Comprendre le négoce international
Glossaire des sigles et abréviations
Version 1 · 22 octobre 2026 · Définitions issues du glossaire transmis par MB Paragone Invest. Les références décrivent des textes ou usages ; elles ne constituent pas un agrément de la société.
Sigles et abréviations
87 entrée(s)
| Sigle | Forme développée exacte | Signification | Source |
|---|---|---|---|
| 3TG | Tin, tantalum, tungsten and gold (EN) | Étain, tantale, tungstène et or : les quatre « minerais de conflit » | [20][15] |
| ADGM | Abu Dhabi Global Market (EN) | Zone franche financière d'Abou Dhabi (non couverte) | Désignation officielle |
| AED | United Arab Emirates dirham (code ISO 4217) | Dirham des Émirats arabes unis | ISO 4217 |
| AML | Anti-Money Laundering (EN) | Lutte contre le blanchiment de capitaux | [18][22] |
| AML/CFT | Anti-Money Laundering / Countering the Financing of Terrorism (EN) | Lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme ; équivalent français : LBC/FT | [18] |
| AML/CFT/CPF | Anti-Money Laundering / Countering the Financing of Terrorism / Countering Proliferation Financing (EN) | Formule émiratie du décret-loi 10/2025 : ajoute la lutte contre le financement de la prolifération | [18] |
| AMLA | Voir section Homonymies | Double sens : loi suisse ou autorité européenne | [16d][19] |
| AMLO | Anti-Money Laundering and Counter-Terrorist Financing Ordinance, Cap. 615 (EN, Hong Kong) | Ordonnance de Hong Kong sur la lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme | [28] |
| AMLR | Anti-Money Laundering Regulation (EN) | Règlement (UE) 2024/1624. Sigle d'usage doctrinal, non officiel : dans un contrat, citer « Regulation (EU) 2024/1624 » | [19] |
| B/L | Bill of Lading (EN) | Connaissement | [31] |
| BSA | Bank Secrecy Act (EN, États-Unis) | Loi fédérale américaine sur le secret bancaire, base des obligations AML des dealers | [22] |
| CAHRA | Conflict-Affected and High-Risk Areas (EN) | Zones de conflit ou à haut risque au sens du Guide OCDE | [14] |
| CCI | Voir section Homonymies | Double sens en français | [23] |
| CCS | ICC Commercial Crime Services (EN) | Service de la CCI consacré à la criminalité commerciale | [30] |
| CDD | Customer Due Diligence (EN) | Vigilance à l'égard de la clientèle | [18] |
| CFR | Voir section Homonymies | Double sens : réglementation fédérale américaine ou Incoterm | [22][23] |
| CHF | Franc suisse (code ISO 4217) | Monnaie suisse | ISO 4217 |
| CIF | Cost, Insurance and Freight (Incoterms® 2020) | Coût, assurance et fret | [23] |
| CISG | United Nations Convention on Contracts for the International Sale of Goods, Vienna, 11 April 1980 (EN) | Convention des Nations Unies sur les contrats de vente internationale de marchandises (Convention de Vienne) | [3][4] |
| CN | Combined Nomenclature (EN) | Nomenclature combinée de l'UE (codes douaniers « CN ») | [15] |
| CNUDCI | Commission des Nations Unies pour le droit commercial international (FR) | Équivalent anglais : UNCITRAL | [24b] |
| CTR | Cash Transaction Report (EN, Singapour) | Déclaration de transaction en espèces | [29] |
| DDTrO | Ordinance on Due Diligence and Transparency in relation to Minerals and Metals from Conflict-Affected Areas and Child Labour (EN) | Abréviation anglaise de l'ODiTr | [21b] |
| DIFC | Dubai International Financial Centre (EN) | Zone franche financière de Dubaï (non couverte, sauf sa loi d'arbitrage citée) | [25] |
| DMCC | Dubai Multi Commodities Centre (EN) | Zone franche de Dubaï dédiée aux matières premières | [18g] |
| DNFBP | Designated Non-Financial Businesses and Professions (EN) | Entreprises et professions non financières désignées | [18b] |
| DPMS | Dealers in Precious Metals and Stones (EN) | Négociants en métaux et pierres précieux (EAU, Hong Kong) | [18][28] |
| DPMSR | Dealers in Precious Metals and Stones Report (EN) | Déclaration réglementaire émiratie des DPMS, déposée sur goAML | [18] |
| EAU / UAE | Émirats arabes unis (FR) / United Arab Emirates (EN) | - | - |
| ECCTA | Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (EN) | Loi britannique de 2023 sur la criminalité économique et la transparence des sociétés | [7] |
| EUR | Euro (code ISO 4217) | Monnaie de la zone euro | ISO 4217 |
| FCA | Voir section Homonymies | Double sens : autorité britannique ou Incoterm | [23][27] |
| FCDO | Foreign, Commonwealth & Development Office (EN) | Ministère britannique des affaires étrangères, dont relève le GDO | [12] |
| FinCEN | Financial Crimes Enforcement Network (EN) | Cellule de renseignement financier du Trésor américain | [22] |
| FOB | Free On Board (Incoterms® 2020) | Franco à bord | [23] |
| GBP | Livre sterling (code ISO 4217) | Monnaie britannique | ISO 4217 |
| GDL | Good Delivery List (EN) | Liste des affineurs accrédités par la LBMA | [14] |
| GDO | Government Diamond Office (EN) | Service britannique délivrant les certificats du Processus de Kimberley | [12] |
| goAML | goAML (nom de logiciel, EN) | Plateforme de déclaration développée par l'ONUDC. Le site officiel ne présente pas ce nom comme un sigle : ne pas le développer | [33] |
| HM Treasury | His Majesty's Treasury (EN) | Ministère britannique des finances, dont relève l'OFSI | [11] |
| HKD | Dollar de Hong Kong (code ISO 4217) | Monnaie de Hong Kong | ISO 4217 |
| HMRC | His Majesty's Revenue and Customs (EN) | Administration fiscale et douanière britannique, superviseur AML des HVD | [1] |
| HS / SH | Harmonized Commodity Description and Coding System (EN) / Système harmonisé de désignation et de codification des marchandises (FR) | Nomenclature douanière internationale | [12] |
| HVD | High Value Dealer (EN) | Négociant en biens de grande valeur au sens des MLR 2017 (espèces de 10 000 EUR ou plus) | [1][2] |
| ICC | International Chamber of Commerce (EN) | Chambre de commerce internationale ; en français : CCI | [23] |
| IMB | ICC International Maritime Bureau (EN) | Bureau maritime international de la CCI | [31] |
| Incoterms® | International Commercial Terms (EN, marque de la CCI) | Règles de la CCI répartissant obligations, risques et frais entre vendeur et acheteur | [23] |
| ISO | International Organization for Standardization (EN) | Organisation internationale de normalisation (norme 4217 : codes des monnaies) | - |
| KP / KPCS | Kimberley Process / Kimberley Process Certification Scheme (EN) | Processus de Kimberley / système de certification du Processus de Kimberley (diamants bruts) | [12] |
| KYB | Know Your Business (EN) | Connaissance de la contrepartie personne morale | Usage |
| KYC | Know Your Customer (EN) | Connaissance du client | Usage |
| LBA | Loi fédérale concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (Loi sur le blanchiment d'argent, LBA), du 10 octobre 1997, RS 955.0 (FR) | Loi suisse anti-blanchiment. Traduction anglaise sans valeur légale : AMLA | [16d] |
| LBC/FT | Lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (FR) | Équivalent anglais : AML/CFT | - |
| LBMA | London Bullion Market Association (EN) | Association du marché londonien des métaux précieux | [14] |
| LCMP | Loi fédérale du 20 juin 1933 sur le contrôle du commerce des métaux précieux et des ouvrages en métaux précieux (Loi sur le contrôle des métaux précieux, LCMP), RS 941.31 (FR) | Équivalent anglais : PMCA | [17] |
| MiFID II | Markets in Financial Instruments Directive II (EN), directive 2014/65/UE | Directive concernant les marchés d'instruments financiers | [27] |
| MLR 2017 | The Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations 2017, SI 2017/692 (EN) | Règlement britannique anti-blanchiment de 2017 | [1][2] |
| MoET | Ministry of Economy and Tourism (EN, EAU) | Ministère émirati de l'Économie et du Tourisme, superviseur des DPMS | [18] |
| NDA | Non-Disclosure Agreement (EN) | Accord de confidentialité | Usage |
| OCDE / OECD | Organisation de coopération et de développement économiques (FR) / Organisation for Economic Co-operation and Development (EN) | - | [14] |
| OCMP | Ordonnance du 8 mai 1934 sur le contrôle du commerce des métaux précieux et des ouvrages en métaux précieux (Ordonnance sur le contrôle des métaux précieux, OCMP), RS 941.311 (FR) | Équivalent anglais : PMCO | [17] |
| ODiTr | Ordonnance sur les devoirs de diligence et de transparence en matière de minerais et de métaux provenant de zones de conflit et en matière de travail des enfants, du 3 décembre 2021, RS 221.433 (FR) | Équivalent anglais : DDTrO | [21b] |
| OFAC | Office of Foreign Assets Control (EN, États-Unis) | Service du Trésor américain chargé des sanctions | [11f] |
| OFSI | Office of Financial Sanctions Implementation (EN) | Service du Trésor britannique chargé des sanctions financières | [11] |
| ONUDC | Office des Nations Unies contre la drogue et le crime (FR) | Équivalent anglais : UNODC ; éditeur de goAML | [33] |
| PEP / PPE | Politically Exposed Person (EN) / Personne politiquement exposée (FR) | - | Usage |
| PMCA | Precious Metals Control Act (EN) | Traduction anglaise de la LCMP | [17] |
| PMCO | Precious Metals Control Ordinance (EN) | Traduction anglaise de l'OCMP | [17] |
| PSMD | Precious Stones and Precious Metals Dealers (EN, Singapour) | Négociants en pierres et métaux précieux | [29] |
| PSPM Act | Precious Stones and Precious Metals (Prevention of Money Laundering, Terrorism Financing and Proliferation Financing) Act 2019 (EN, Singapour) | Loi singapourienne de 2019. Son intitulé initial ne mentionnait pas la prolifération | [29] |
| RCOI | Reasonable Country of Origin Inquiry (EN) | Recherche raisonnable du pays d'origine (règle SEC 13p-1) | [20] |
| RGG | Responsible Gold Guidance (EN) | Référentiel LBMA d'approvisionnement responsable en or (version 9 en vigueur, version 10 annoncée pour 2026) | [14][14b] |
| RS | Recueil systématique du droit fédéral (FR, Suisse) | Numérotation officielle des textes fédéraux suisses | [16d][17] |
| RUU 600 / UCP 600 | Règles et usances uniformes relatives aux crédits documentaires (FR) / Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, 2007 Revision, ICC Publication No. 600 (EN) | Règles de la CCI applicables aux crédits documentaires | [23c] |
| SD (Form SD) | Specialized Disclosure Report (EN) | Formulaire SEC de déclaration annuelle sur les minerais de conflit, dû au 31 mai | [20] |
| SEC | Securities and Exchange Commission (EN) | Autorité fédérale américaine des marchés financiers | [20] |
| SGD | Dollar de Singapour (code ISO 4217) | Monnaie de Singapour | ISO 4217 |
| SI | Statutory Instrument (EN) | Texte réglementaire britannique (ex. SI 2017/692) | [1] |
| SPA | Sale and Purchase Agreement (EN) | Contrat de vente | Usage |
| STR | Suspicious Transaction Report (EN) | Déclaration de soupçon (EAU, Singapour) | [29][32] |
| STRO | Suspicious Transaction Reporting Office (EN, Singapour) | Cellule de renseignement financier singapourienne | [29] |
| TVA / VAT | Taxe sur la valeur ajoutée (FR) / Value Added Tax (EN) | - | [13] |
| UBO | Ultimate Beneficial Owner (EN) | Bénéficiaire effectif | Usage |
| UE / EU | Union européenne (FR) / European Union (EN) | - | - |
| UNCITRAL | United Nations Commission on International Trade Law (EN) | Équivalent français : CNUDCI | [24b] |
| UNODC | United Nations Office on Drugs and Crime (EN) | Équivalent français : ONUDC | [33] |
| USD | Dollar des États-Unis (code ISO 4217) | Monnaie américaine | ISO 4217 |
Homonymies et confusions à éviter
6 entrée(s)
| Sigle | Sens possibles | Règle d'emploi |
|---|---|---|
| AMLA | 1) Anti-Money Laundering Act : traduction anglaise, sans valeur légale, de la LBA suisse [16d]. 2) Anti-Money Laundering Authority : autorité européenne de lutte contre le blanchiment créée par le paquet de 2024 [19]. | Ne pas employer le sigle : écrire « LBA (RS 955.0) » pour la Suisse et « Autorité européenne de lutte contre le blanchiment » pour l'UE. |
| CCI | 1) Chambre de commerce internationale (en anglais ICC), éditrice des Incoterms et des RUU 600 [23]. 2) En France, chambre de commerce et d'industrie. | Dans les documents anglais, écrire « ICC » ; dans les documents français, écrire « CCI (Chambre de commerce internationale) » à la première occurrence. |
| CFR | 1) Code of Federal Regulations : code de la réglementation fédérale américaine (ex. 31 CFR 1027.210) [22]. 2) Cost and Freight : Incoterm « Coût et fret » [23]. | Pour la réglementation, toujours écrire le titre et la section (« 31 CFR 1027.210 ») ; pour l'Incoterm, toujours suivi du lieu et de « Incoterms® 2020 ». |
| FCA | 1) Financial Conduct Authority : autorité britannique de conduite des marchés financiers [27]. 2) Free Carrier : Incoterm « Franco transporteur » [23]. | Pour l'autorité, écrire « Financial Conduct Authority » en toutes lettres à la première occurrence ; l'Incoterm se reconnaît à sa construction « FCA [lieu] Incoterms® 2020 ». |
| KP | Kimberley Process, et non certificat : le certificat s'écrit « KP certificate » ou « certificat KP » [12]. | Ne pas employer « KP » seul pour désigner le certificat. |
| RUU / UCP | Même texte en deux langues. « RUU 600 » est la forme française, « UCP 600 » la forme anglaise [23c]. | Dans un crédit documentaire en anglais, seule « UCP 600 » est employée. |
Les onze règles Incoterms® 2020
11 entrée(s)
| Sigle | Dénomination anglaise | Traduction française usuelle |
|---|---|---|
| EXW | Ex Works | À l'usine |
| FCA | Free Carrier | Franco transporteur |
| CPT | Carriage Paid To | Port payé jusqu'à |
| CIP | Carriage and Insurance Paid To | Port payé, assurance comprise, jusqu'à |
| DAP | Delivered at Place | Rendu au lieu de destination |
| DPU | Delivered at Place Unloaded | Rendu au lieu de destination déchargé |
| DDP | Delivered Duty Paid | Rendu droits acquittés |
| FAS | Free Alongside Ship | Franco le long du navire |
| FOB | Free On Board | Franco à bord |
| CFR | Cost and Freight | Coût et fret |
| CIF | Cost, Insurance and Freight | Coût, assurance et fret |
Sources et notes du document d’origine
MB PARAGON INVEST
Glossaire des sigles et abréviations
Annexe au référentiel de rédaction des documents contractuels - Version 1 - 22 octobre 2026
Mode d'emploi
Le glossaire recense tous les sigles employés dans le référentiel contractuel et dans le document « Négoce international - documents et obligations ». La forme développée est donnée dans sa langue d'origine et, pour les textes législatifs, dans leur intitulé officiel. La colonne « Source » renvoie aux sources numérotées du référentiel ; « ISO 4217 » désigne la norme des codes de monnaies ; « Usage » signale un sigle de pratique commerciale sans texte de référence ; « - » signale une évidence sans source.
Vérifications effectuées : chaque développé a été comparé à la source citée ; les intitulés officiels suisses (LBA, LCMP, OCMP, ODiTr) ont été relevés sur les préfaces bilingues des textes ; tous les sigles du référentiel ont été extraits automatiquement et rapprochés du glossaire.
1. Sigles et abréviations
2. Homonymies et confusions à éviter
3. Les onze règles Incoterms® 2020
La CCI a publié onze règles, applicables depuis le 1er janvier 2020 [23]. Les traductions françaises sont celles d'usage courant ; seule la dénomination anglaise est employée dans les contrats.
4. Corrections apportées par rapport au document du 21 octobre 2026
« AMLR » est un sigle d'usage pour le règlement (UE) 2024/1624, non son intitulé officiel.
« AMLA » n'est pas employé, pour éviter la confusion entre la loi suisse et l'autorité européenne.
Le nom « goAML » n'est pas développé : l'éditeur ne le présente pas comme un sigle.
L'intitulé exact de l'ODiTr est « Ordonnance sur les devoirs de diligence et de transparence en matière de minerais et de métaux provenant de zones de conflit et en matière de travail des enfants ».
5. Sources citées
[1] HMRC, Money laundering regulations: high value dealer registration - https://www.gov.uk/guidance/money-laundering-regulations-high-value-dealer-registration
[2] JMW Solicitors, High Value Dealers and POCA 2002 (règl. 14 et 56) - https://www.jmw.co.uk/blog/business-crime/high-value-dealers--the-proceeds-of-crime-act-2002
[3] Baskind, Introduction to the UN Convention on the International Sale of Goods (OUP) - https://learninglink.oup.com/protected/files/content/file/1646195751572-Baskind-29-Online.pdf
[4] Singapore Journal of Legal Studies, The CISG and Commodity Sales - https://law.nus.edu.sg/sjls/wp-content/uploads/sites/14/2024/07/2349-2021-sjls-sep-271.pdf
[7] Solicitors Regulation Authority, New failure to prevent fraud offence - https://www.sra.org.uk/news/news/sra-update-138-prevent-fraud-crime/
[11] Steptoe, UK oil price cap (Partie 5, chap. 4IA ; responsabilité stricte ; modèle d'attestation) - https://www.steptoe.com/en/news-publications/international-compliance-blog/uk-oil-price-cap-for-russian-refined-oil-products-comes-into-effect.html
[11f] Orrick, Price Cap Sanctions (niveaux d'acteurs et attestations) - https://www.orrick.com/en/Insights/2022/12/Price-Cap-Sanctions-Prohibiting-Services-for-Maritime-Transport-of-Russian-Oil
[12] GOV.UK, The Government Diamond Office ; OMC, régime britannique des diamants bruts - https://gov.uk/the-government-diamond-office
[13] HMRC, VAT Notice 701/21 Gold - https://www.gov.uk/guidance/gold-acquisitions-imports-investments-and-vat-notice-70121
[14] LBMA, Responsible Gold Guidance V9 - https://www.lbma.org.uk/publications/responsible-gold-guidance-v9/introduction
[14b] LBMA, Annual Report 2025 (RGG10 en 2026) - https://www.lbma.org.uk/publications/annual-report-2025-2/sustainability-and-responsible-sourcing
[15] Règlement (UE) 2017/821 (legislation.gov.uk / EUR-Lex) ; LBMA, FAQ seuil de 100 kg - https://www.lbma.org.uk/articles/eu-conflict-minerals-regulation
[17] LCMP (RS 941.31) art. 31a et 41 ; OCMP (RS 941.311) art. 29 - https://www.droit-bilingue.ch/fr-en/9/94/941.31-31a-39.html
[18] AML UAE, AML Regulations for DPMS (décret-loi 10/2025, résolution 134/2025) - https://amluae.com/aml-regulations-for-dpms-in-uae/
[18b] DPMS Global, FAQ DPMSR (virements, personnes morales) - https://dpmsglobal.com/faq/
[18g] DMCC, Responsible Sourcing Guidance on Gold (UAE Good Delivery) - https://landing.dmcc.ae/responsible-sourcing-guidance-on-gold-7th-edition
[19] Hogan Lovells, EU AML Regulation and the non-financial sector - https://hlc.com/en/publications/transforming-industries-how-the-eus-antimoney-laundering-regulation-affects-the-nonfinancial-sector
[20] Dykema, SEC final rules for conflict minerals disclosure (Rule 13p-1, Form SD) - https://www.dykema.com/news-insights/sec-adopts-final-rules-for-conflict-minerals-disclosure.html
[22] eCFR, 31 CFR 1027.210 ; FinCEN (définitions 1027.100) - https://www.ecfr.gov/current/title-31/subtitle-B/chapter-X/part-1027/subpart-B/section-1027.210
[23] Rahmat Lim, ICC publishes Incoterms 2020 ; ICC Germany, UCP 600 - https://www.rahmatlim.com/publication/articles/13640/icc-publishes-incoterms-2020
[24b] CNUDCI, statut de la CISG (renvoi par Anali, 2025) - https://uncitral.un.org/en/texts/salegoods/conventions/sale_of_goods/cisg/status
[25] NewYorkConvention.org, Émirats arabes unis - https://www.newyorkconvention.org/contracting-states/contracting-states/united-arab-emirates
[27] Commodity Markets Council Europe, MiFID II - definition of spot - https://www.commoditymkts.org/wp-content/uploads/2017/08/CMCE-Statement-MiFID-II-Spot-definition-final.pdf
[28] The Standard (HK), DPMS registration regime ; douanes de Hong Kong - https://www.thestandard.com.hk/news/article/204290/
[29] Singapore Police Force (STRO), Cash Transaction Reporting ; Ministry of Law - https://www.police.gov.sg/Advisories/Commercial-Crimes/Suspicious-Transaction-Reporting-Office/Cash-Transaction-Reporting
[30] CCI, CCS uncovers commodity frauds - https://iccwbo.org/news-publications/news/ccs-uncovers-commodity-frauds/
[31] CCI, IMB sees rise in Nigerian oil frauds - https://iccwbo.org/news-publications/news/imb-sees-rise-in-nigerian-oil-frauds/
[16d] LBA, RS 955.0, préface bilingue (titre officiel, traduction anglaise AMLA) - https://www.droit-bilingue.ch/fr-en/9/95/955.0-preface-1.html
[21b] ODiTr, RS 221.433, préface bilingue (titre officiel, 3 décembre 2021, abréviation anglaise DDTrO) - https://www.droit-bilingue.ch/fr-en/2/22/221.433-preface-1.html
[23c] ICC Germany, UCP 600 Uniform Rules for Documentary Credits - https://www.iccgermany.de/produkt/ucp-600-uniform-rules-for-documentary-credits
[32] Adilzone, STR filing UAE 2026 (conservation cinq ans, source secondaire) - https://adilzone.com/aml-compliance/how-to-file-str-uae-2026-goaml-guide/
[33] UNODC, goAML overview - https://goaml.unodc.org/goaml/en/overview.html